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Invité
20/06/2005, 14h42
Bonjour a tous,

Je suis actuellement bloquée betement sur un exo (formation assistante de gestion)
Il s'agit de l'exo 2:
-lorsque dans l'énoncé on nous dit "1er Nicolais sa facture n°831 BRUT 2900Euros", le brut est egal a du ht ou du ttc ?
-"Sa facture" il faut comprendre que c le fournisseur ?


Merci de votre aide,

[email protected][email]

Invité
20/06/2005, 19h36
[;)]

Je pense que le brut est le HT, en général on parle de net à payer qd on intègre la tva et les frais accessoires (port, emballages...).Pour le sa facture, il est difficile de te répondre, il faudrait l'énoncé complet. A+

brigitte
20/06/2005, 19h45
salut


je confirme le total brut est le HT puisque après tu as les réduction à caractère commercial, et financière et après TVA
le TTC (toutes taxes comprise)

exemple :

Mses hors taxes 1000

remise de 10 %

net commercial

escompte 5 %

net financier

TVA déductible ou collectée

TTC (toute taxe comprise)

brigitte

à plus

mamzelbabouk
20/06/2005, 20h41
Tout d'abord merci à toi et à Brigitte pour l info sur le brut.

L'exercice dont je cite une ligne plus haut commence comme suit:

"Vous tenez la comptabilité d'une maison de commerce et il vous est demandé de présenter le journal de l'entreprise"


Opérations du mois de juin/

-1er Nicolais Sa facture n°831 Brut 2900 euros Tva19,6%

-4 Strubbler Sa facture n° 253 Brut 2100 euros TVA 5,50%

-7 Nicolais Sa facture d'avoir n°296 Rabais 10% sur fac n°831

-10 Leroy notre facture n°1436 Brut 5000 euros remise 4% TVA 19,6%



L'exo commence comme cela,en fait c'est l'énoncé qui me pose pbl.
Lorsqu'il est dit "SA fac" faut il penser qu'il s'agit bien du fournisseur ??

Moi j'ai commencé comme cela:


---------------------1/06----------------------------

60710 Achats m/ses 2900,00
44566 Tva déductible 568,40

40110 Fournisseur Nicolais 3468,40




Merci encore de ton aide,

A bientôt :)

brigitte
20/06/2005, 21h25
salut,

pour faire suite à ton exercice, pour moi, les 3 premieres factures sont de doit (achats 607-44566-401) et la dernière de (vente 411-707-744571) [bien suivre les n° compte de la société de ton sujet.]


brigitte
a+

Invité
21/06/2005, 23h46
[;)]Salut,

Avec l'énoncé, c'est plus clair, nicolas est un fournisseur car tu tiens les comptes de l'entreprise (maison de commerce) donc sa facture : c'est qq1 qui t'envoie une facture à payer donc un fournisseur.Strubbler c'est idem. Par contre la troisième n'est pas une facture de doit, je suis désolé pour Brigitte, mais c'est une facture d'avoir : càd que tu as réglé des fournitures à nicolas (le 1er fact n°831) et que le 7 il t'a octroyé un rabais surement marchandises défectueuses de 10% du montant HT de la facture N° 831 soit 290 euros. Tu dois l'enregistrer comme une facture d'avoir.

débit 401 fournisseur (290 +56.84) 346.84
crédit 609 RRRobtenus 290
crédit 44566 TVA déduct 56.84

fact N°A 296

Pour le dernier enregistrement c'est effectivement une vente

Voilà A+
KIKI

brigitte
22/06/2005, 09h13
salut,

effectivement kiki a raison, c'est une facture d'avoir,

car c'est noté dans l'énoncé avec toutes mes excuses

a+
brigitte

grojule
28/06/2005, 10h33
Bonjour à tous,

Voila j'en suis au devoir de la série9(compta financiére) et je bute sur la fin du 1er exo ,j'aimerais rentrer une traite dans mon journal,voila l'énoncé:
"En reglement de votre facture 141 votre clientGlorieux vous remet pour solde une traite n° 623622 à échéance 60 jours fin de mois.Montant de l'effet(à determiner)."
Je me doute que le montant de l'effet correspond au montant total ttc,mais c'est pour rentrer l'opération dans mon journal comptable que ça me pose probléme,si quelqu'un pouvait m'aider ou simplement me dire si une partie du cours donne un exemple concret de ce cas de figure,j'ai beau chercher... Ce serait super-sympa.
Bonne journée a tous.